Bespaar geld met btw zonnepanelen terugvragen

Er zijn een aantal situaties waarin je na de aankoop van zonnepanelen de btw gedeeltelijk terug kunt vragen. De belastingdienst maakt je dat gelukkig erg makkelijk. We vertellen je stap voor stap hoe je de zonnepanelen btw zo vlug mogelijk ontvangt! Bekijk de zonnepanelen offertes

Inhoudsopgave:

• 2023
• Stappenplan
• Forfait
• Kosten
• Tweede keer
• Offerte

Veranderingen in 2023

Sinds 1 januari 2023 betaal je in de meeste gevallen geen btw meer over de aanschaf en installatie van een set zonnepanelen. Het btw-tarief is sinds 2023 dan ook 0%. Dit geldt voor particulieren, maar ook voor de VvE geldt dit btw tarief.

In de praktijk wil dat zeggen dat je geen btw terug hoeft te vragen, maar er zijn enkele uitzonderingen op de regel. Hoe weet je of je recht hebt op de teruggave van btw?

Wanneer heb je recht op teruggave?

Kort gezegd kun je aanspraak maken op de btw teruggave wanneer je een btw-tarief van 21% hebt betaald. Dat kan zijn doordat je de zonnepanelen voor 2023 hebt gekocht, of omdat je een woning hebt gekocht waarbij de zonnepanelen in het dak geïntegreerd zijn.

Je hebt dan namelijk een bepaald bedrag extra moeten betalen over de aanschaf en installatie van de zonnepanelen, de zogenaamde btw.

Uitzonderingen

Er zijn een aantal situaties waarin je uitgesloten bent voor het aanvragen van de teruggave van btw. Zo is het voor ondernemers niet mogelijk om binnen drie jaar voor een tweede keer de teruggave op te vragen als je eerder zonnepanelen hebt gekocht.

Je bent dan na de vorige aankoop voor drie jaar lang aangemeld voor de kleine ondernemers regeling (KOR). Pas als je na drie jaar bent afgemeld voor de KOR kun je opnieuw aanspraak maken op de regeling.

Stappenplan terugvragen btw

Het terugvragen van de omzetbelasting die je over de zonnepanelen hebt betaald is in principe niet ingewikkeld, maar dan is het wel goed om te weten welke stappen je moet doorlopen.

Een goed begin is immers het halve werk!

Voorbereiding

Voordat je het verzoek tot teruggave kunt indienen is het verstandig om een aantal documenten paraat te hebben, denk dan aan de het energiecontract van je energieleverancier, een factuur van het energiebedrijf en de factuur van de zonnepanelen.

Het is erg belangrijk dat de namen op deze documenten overeen komen. Je kunt de btw namelijk niet terugvragen op het moment dat een van de documenten op bijvoorbeeld de naam van je partner staat.

Meld je aan

Het klinkt misschien een beetje vreemd, maar als je aanspraak wil maken op de teruggave van btw moet je jezelf als ondernemer aanmelden bij de Belastingdienst. Dat komt omdat je wordt gezien als ondernemer wanneer je stroom teruglevert.

In dit geval word je aangemeld voor de kleine ondernemers regeling. De KOR heeft enkele voordelen en enkele nadelen. Lees je vooraf goed in of je in aanmerking wil komen voor deze regeling.

Opgaaf zonnepaneelhouders

Vervolgens is het tijd om het formulier Opgaaf zonnepaneelhouders in te vullen. Dit formulier kun je op de website van de Belastingdienst vinden. Je logt in met je DigiD en vult de relevante gegevens in.

Denk dan aan onder andere je naam, BSN, adres, eerdere registraties met een btw-nummer en gegevens van de factuur.

Wacht de reactie af

Nadat je het formulier hebt ingestuurd zal je moeten wachten op een reactie van de Belastingdienst. De Belastingdienst mag daar 10 werkdagen over doen.

In deze reactie kun je een btw-nummer vinden waarmee je nu geregistreerd bent. Dit nummer heb je nodig om de teruggave aan te vragen.

Het indienen van de aangifte

Als het tijd is om je btw-aangifte te doen kun je de aanschaf van de zonnepanelen vermelden. Je bent waarschijnlijk bekend met het invullen van de aangifte. Als dat niet het geval is kun je iemand inschakelen om je erbij te helpen.

Waarschijnlijk wijst het online formulier zichzelf. Waarschijnlijk moet je wat gegevens invullen over de forfait. Wat forfait is leggen we je uit!

Forfait

Als je een teruggave krijgt ontvang je de betaalde btw min een vastgesteld bedrag. Dat vastgestelde bedrag noemen we het forfait. De hoogte van het forfait is afhankelijk van het vermogen van je zonnepanelen.

In de onderstaande tabel kun je bekijken wat de hoogte van het forfait bij jouw zonnepanelen gaat zijn, als je zonnepanelen hebt die niet zijn geïntegreerd in het dak:

Hoger vermogen

Stel je hebt een set zonnepanelen met een hoger vermogen dan 10.000 Wp, wat is de hoogte van het forfait dan? Dat bedrag kun je berekenen op de website van de Belastingdienst.

Kosten

Laten we het over de kosten van zonnepanelen hebben. Ze zijn al erg goedkoop en met de btw terugbetaald nog iets gunstiger in prijs.

Het komt erop neer dat het rendement van zonnepanelen zo hoog is dat je helemaal geen overheidsbijdrage meer nodig hebt voor terugverdientijd van zonnepanelen.

Tabel

Geschiedenis

Verwijderd: Een hele poos geleden besliste de Europese rechter dat een particuliere eigenaar van zonnepanelen gezien moet worden als ondernemer in de zin van de btw wetgeving. De rechtszaak was aangespannen omdat iemand vond dat hij als leverancier van elektriciteit ondernemer was en dus de over de aanschaf van zijn zonnepanelen betaalde btw terug mocht vorderen. Het Europese hof in Luxemburg gaf hem daarin gelijk. Dit heeft mooie gevolgen!

Deze uitspraak roept een aantal belangrijke vragen op.

Geldt de uitspraak ook voor andere particuliere eigenaren van zonnestroom systemen?
Ja. Deze uitspraak is ook bindend voor alle zonnepanelen bezitters. En dat is dus mooi!

De Nederlandse bezitter van zonnepanelen is dus btw-plichtig over zijn opwek activiteiten. Hij kan hier overigens wel vrijstelling voor aanvragen op basis van de kleine ondernemingsvrijstelling. Deze vrijstelling is aan te vragen voor ondernemers die jaarlijks minder dan € 1.345 aan btw afdragen. Of hij dit doet is een keuze die bij de ondernemer ligt.

Wat heeft dit voor gevolgen?

Deze uitspraak heeft meerdere gevolgen. Financieel gezien mag je als eigenaar de btw die je betaalt bij aanschaf van de zonnepanelen terugvorderen. Koop je bijvoorbeeld voor € 14.000 zonnepanelen (een systeem van zo’n 18 panelen, inclusief BTW), dan mag je € 2.480 aan btw terug vorderen van de Nederlandse staat.

Per saldo betaal je dus € 11.520. Na 2023 betaal je dit bedrag al meteen, voor 2023 komt het uiteindelijk op dit bedrag uit na de teruggave. Over opgewekte stroom moet je weliswaar btw afdragen, maar die mag je ook aan je energiemaatschappij in rekening brengen. Per saldo kost dit je dus niets en houd je de eenmalige meevaller van € 2.480 over.

Het arrest valt dus positief uit voor de bezitter van zonnepanelen, maar daar was het Fuchs natuurlijk ook om te doen.

Door het tijdig vergelijken van de zonnepaneeloffertes bespaarden we op de onkosten. Nu hebben we gratis stroom en verdienen we ons geld vlug terug met de mooie, zwarte zonnepanelen!

Uitspraak

Als er iemand op financieel op vooruit gaat, moet er ook iemand minder van worden. Dat is de Nederlandse staat. Tot nu toe incasseerden zij 21% btw op elk geïnstalleerd zonnestroom systeem. Nu is dit niet langer zo. Sinds 1 januari 2023 wordt er op het plaatsen en de aanschaf van een niet geïntegreerd zonnepanelen systeem geen BTW meer gerekend.

Administratie

Dan zijn er nog de administratieve gevolgen. Als particulier bezitter van zonnepanelen zal de administratie toenemen. Over de geleverde zonnestroom zal je een factuur moeten gaan sturen aan je energiemaatschappij. Voor de btw zal je periodiek aangifte moeten doen.

Ook als je besluit gebruik te maken van de kleine ondernemers vrijstelling neemt de administratie toe. Je zal deze vrijstelling moeten aanvragen en deze aanvraag jaarlijks moeten herhalen.

Hoe gaat het nu verder?

Los van de toegenomen administratie is het arrest dus goed nieuws voor de particuliere bezitter van zonnepanelen en slecht nieuws voor de Nederlandse overheid. Daar zit hem ook de belangrijkste onzekerheid.

De minister zei in Europees verband te pleiten voor aanpassing van de btw-richtlijn en daarbij de steun te zoeken van gelijkgestemde landen. Daarbij valt te denken aan een mogelijkheid voor lidstaten om zeer kleine ondernemers met geringe omzetten of particuliere zonnepaneleneigenaren verplicht vrij te stellen van btw .

Er is dus nog een mogelijkheid dat de Europese wetgeving zal worden aangepast, waardoor de vlieger alsnog niet opgaat. Of dit gaat gebeuren is voorlopig afwachten. Op dit moment bestuderen de belastingdienst, de staatssecretaris en de energiemaatschappijen welke vervolgstappen te zetten. Binnenkort zullen zij meer duidelijkheid verschaffen.

Wat kun je het beste doen als je al zonnepanelen bezit?

Als je al zonnepanelen had voor het arrest werd uitgesproken en voor het lopende boekjaar, dan kom je waarschijnlijk niet in aanmerking voor de btw teruggaaf. Belastingheffing die onherroepelijk vaststaat kan niet door een arrest met terugwerkende kracht worden veranderd, zo geeft Weekers aan.

Heb je al eerder zonnepanelen aangeschaft, dan is geen verdere actie nodig.

Wat als je je zonnepanelen dit jaar hebt aangeschaft?

Het is niet mogelijk te overzien wat dit voor mensen betekent die hun zonnepanelen in het lopende boekjaar hebben gekocht (vanaf januari tot aan de dag van het arrest, 20 juni). In die periode lijkt het dat de belastingheffing nog niet onherroepelijk vast staat en het arrest dus van toepassing is.

Je zou dan hetzelfde kunnen als mensen die sinds het arrest zonnepanelen hebben aangeschaft (zie hieronder). Ik hoor het graag als iemand juridisch licht over deze specifieke situatie kan laten schijnen.

Wat kun je het beste doen als je zonnepanelen wilt gaan kopen?

Als je zonnepanelen gaat kopen (of deze hebt aangeschaft na het arrest), zal je je ofwel moeten melden als btw ondernemer bij de belastingdienst ofwel de vrijstelling moeten aanvragen. Je kan dit in principe nu al doen (en velen hebben het al gedaan

Vergelijken

kunt de prijzen van de beste zonnepanelen vergelijken voor jouw situatie het beste tegen elkaar afzetten.

Tweede keer

Krijg je ook nog btw terug als je voor de tweede keer zonnepanelen koopt (en dus voor de tweede keer) zonnepanelen btw afrekend. Het antwoord is ja. Dus stel: je koopt nog een paar (het 2e paar) zonnepanelen. Deze btw kun je dus ook weer terugvragen. Je kunt dan nog een keer btw-aangifte doen: met een incidentele btw-aangifte.

Daarmee geef je de verschuldigde btw aan over de tweede set zonnepanelen en vraag je hiervoor de btw terug.

Veelgestelde vragen

Hoe kan ik btw terugvragen voor zonnepanelen? Hoeveel btw teruggave zonnepanelen 2023? Hoe lang nog btw teruggave zonnepanelen?

Offerte

Wil je precies weten wat voor Zonnepaneel aanbiedingen er zijn én tot wel 40% besparen op de kosten? Ontvang bij ons gratis en vrijblijvend prijzen van betrouwbare Zonnepaneel specialisten in jouw regio

Vind de beste deal

Binnen 2 dagen heb je de prijzen al in huis zodat je eenvoudig en snel de beste deal vindt. Zo wordt de keuze nog makkelijker. Binnen een mum van tijd heb je de Zonnepaneel specialist gevonden die je project voordelig kan uitvoeren. Het aanvragen van offertes doe je bij ons volledig vrijblijvend. Je zit dus nergens aan vast.

Bespaar Nu met de Beste Zonnepaneel Offertes, Gratis!

Podcast

Je hebt de tips in tekst gelezen maar de finesses zitten vaak in de details. Je hoort in deze podcast hierover mijn praktijk ervaring hiermee. Zo weet je precies wat er in de praktijk bij komt kijken.

Externe bronnen:

• Overheid
• Bedrijf
• Vamil
• TÜV
• SGZE

Bekijk de zonnepanelen offertes ►